Vuelta al cole: cómo desgravar hasta 600 euros en gastos escolares según tu comunidad
Desde libros de texto y guarderías hasta actividades extraescolares: las deducciones varían según la comunidad autónoma, y Galicia ofrece algunas de las más ventajosas.
La vuelta al cole supone un gasto medio de 500 euros por alumno, pero muchas familias desconocen que gran parte de ese desembolso puede deducirse en el IRPF.
Cada comunidad autónoma establece sus propias reglas, desde gastos en libros de texto hasta clases de idiomas, transporte o ayuda doméstica. Galicia destaca por permitir deducciones de hasta el 30% de los gastos escolares con límites que alcanzan los 600 euros por hijo. Es, junto con La Rioja, la que ofrece las más beneficiosas.
Analizamos qué ventajas ofrece cada una de las comunidades.
- Qué gastos escolares pueden deducirse en la declaración de la renta
- Deducciones por comunidades autónomas: un mapa desigual de beneficios fiscales
- Las comunidades más generosas: Galicia y La Rioja
- Madrid, Murcia y Valencia: deducciones diversificadas
- ¿Qué son las deducciones autonómicas en el IRPF?
- ¿Cuándo se pueden aplicar estas deducciones educativas?
- ¿Qué documentación se necesita para justificar estos gastos?
Qué gastos escolares pueden deducirse en la declaración de la renta
El gasto en educación puede ser un importante alivio fiscal para las familias si se conocen las deducciones disponibles. Estas incluyen:
- Guarderías y cuidado de menores
- Libros de texto y material escolar
- Actividades extraescolares y cursos de idiomas
- Transporte escolar
- Contratación de ayuda doméstica
Deducciones por comunidades autónomas: un mapa desigual de beneficios fiscales
- Andalucía
En Andalucía, los contribuyentes pueden aplicar una deducción del 15% por gastos en enseñanza de idiomas e informática, con un límite máximo de 150 euros por descendiente, siempre que las bases imponibles no superen los 80.000 euros en tributación individual o 100.000 euros en conjunta. Además, pueden deducirse hasta el 20% de la cuota fija por la contratación de empleados del hogar, con un límite de 500 euros anuales.
- Aragón
Aragón ofrece una de las carteras de deducciones más completas, permitiendo desgravar los gastos en libros de texto para educación primaria y secundaria, material escolar y guardería (15% para menores de 3 años). Como novedad en 2025, los gastos de transporte escolar pueden desgravarse hasta 50 euros. Las actividades extraescolares de apoyo cuentan con una deducción del 25%, porcentaje que se aplica también a los gastos en formación para menores con discapacidad del 65% o superior.
- Asturias
En Asturias, las familias pueden deducirse el 15% de los gastos de guardería, porcentaje que se duplica hasta el 30% en zonas rurales con riesgo de despoblación. Los libros de texto tienen una deducción con un máximo de 100 euros por descendiente, mientras que el transporte escolar cuenta con una bonificación del 10%.
- Baleares
Baleares destaca por ofrecer una deducción del 100% en libros de texto hasta los 220 euros, beneficio que también pueden aplicarse los autónomos. Las clases extraescolares de idiomas extranjeros son deducibles en un 15% con un límite de 110 euros por hijo. Los gastos de guardería pueden deducirse hasta un 40% con límites de 660 euros o 900 euros para casos especiales como menores con discapacidad o familias numerosas o monoparentales.
- Canarias
En el archipiélago canario, los contribuyentes pueden deducirse el 15% de los gastos de guardería hasta 400 euros para menores de 3 años. También son deducibles los gastos en material escolar, libros, transporte y comedores escolares con un límite de 100 euros por el primer hijo y 50 euros adicionales por cada uno de los siguientes. Para estudiantes que deben desplazarse fuera de su isla para cursar estudios superiores, existe una generosa deducción de 1.500 euros, que puede elevarse a 1.800 euros según el nivel de renta.
- Cantabria
Cantabria permite deducir el 15% de los gastos de guardería hasta 300 euros anuales, y el 30% (hasta 600 euros) para familias residentes en zonas con riesgo de despoblamiento. Los libros de texto tienen una bonificación del 100% y las clases de idiomas extraescolares son deducibles en un 15%. La ayuda doméstica puede desgravarse en un 20%, y los estudiantes que se desplacen desde zonas en riesgo demográfico pueden deducir 200 euros adicionales.
- Castilla-La Mancha
En Castilla-La Mancha, los gastos de guardería son deducibles en un 30% hasta 500 euros, además de los libros de texto en etapas obligatorias y el 15% de los gastos para la enseñanza de idiomas, según ingresos y tipo de declaración.
- Castilla y León
Castilla y León ofrece deducciones para el cuidado de menores de 4 años, ya sea en guarderías (100% de la matrícula con límite de 1.320 euros) o mediante una persona empleada en el hogar (30% con límite de 322 euros). Las cuotas a la Seguridad Social de empleados domésticos también tienen un porcentaje deducible del 15%, con un máximo de 300 euros.
Las comunidades más generosas: Galicia y La Rioja
- Galicia
En Galicia, las familias pueden deducir hasta el 30% de los gastos de escolarización, con un límite que oscila entre 400 y 600 euros por hijo, lo que la sitúa entre las comunidades con mayores beneficios fiscales en este ámbito. Además, para hijos de 0 a 3 años, la deducción puede aplicarse independientemente del municipio, ofreciendo un alivio adicional a los gastos de la primera etapa educativa.
- La Rioja
La Rioja mantiene el mismo porcentaje que Galicia pero con un tope uniforme de 600 euros por menor. Además, ofrece una deducción adicional del 20% de los gastos de escolarización de cada hijo de 0 a 3 años en cualquier municipio de la comunidad, también con un límite máximo de 600 euros por hijo.
- Cataluña
Cataluña centra sus deducciones en la educación superior, aplicándolas a los préstamos concedidos para la financiación de estudios de máster y doctorado, con una devolución del 100% de los intereses de estos préstamos.
- Extremadura
Extremadura ofrece deducciones más modestas, con 15 euros en material escolar por cada hijo y el 10% de lo invertido en su cuidado hasta los 14 años, con un límite de 400 euros.
Madrid, Murcia y Valencia: deducciones diversificadas
- Madrid
La Comunidad de Madrid presenta un sistema diversificado de deducciones: 15% en gastos de escolaridad, 15% en enseñanza de idiomas y 5% por adquisición de uniformes. Los contribuyentes que contraten a una persona para cuidar de sus hijos menores de tres años podrán deducir el 25% de las cuotas, que aumenta al 40% para familias numerosas. También se aplican deducciones a los préstamos para estudios de máster y doctorado, con devolución del 100% de los intereses.
- Murcia
En la Región de Murcia, como novedad para el ejercicio 2025, podrá desgravarse el gasto en gafas o lentillas. Esta medida se suma a la deducción por gastos de guardería (20%) y por gastos educativos hasta 1.000 euros por descendiente, así como deducciones por material escolar y libros de texto hasta 120 euros por hijo. La enseñanza de idiomas permite una deducción del 15% hasta 300 euros, y se mantiene la deducción por conciliación del 20% por cotizaciones a la Seguridad Social de personas contratadas para el cuidado de menores de 12 años, con un límite de 400 euros anuales.
- Comunidad Valenciana
La Comunidad Valenciana ofrece deducciones del 15% de los gastos de guardería y educación infantil, hasta un máximo de 270 euros, mientras que para material escolar, las familias pueden deducirse 110 euros por cada hijo. En caso de contratar a una persona para ayudar en el hogar, la desgravación alcanza el 50% de las cuotas de Seguridad Social.
¿Qué son las deducciones autonómicas en el IRPF?
Las deducciones autonómicas son beneficios fiscales que complementan las deducciones estatales en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Cada comunidad autónoma tiene capacidad normativa para establecer sus propias deducciones, lo que explica la gran variedad de beneficios fiscales entre diferentes territorios. Estas deducciones se aplican tras calcular la cuota íntegra autonómica y pueden suponer un importante ahorro fiscal para los contribuyentes, especialmente para familias con hijos en edad escolar.
¿Cuándo se pueden aplicar estas deducciones educativas?
Las deducciones por gastos educativos deben aplicarse en la declaración del IRPF correspondiente al ejercicio en que se realizaron dichos gastos. Para el año escolar 2024-2025, la mayoría de estos gastos deberán incluirse en la declaración de la renta de 2025, que se presentará entre abril y junio de 2026. Es fundamental conservar todas las facturas y justificantes de pago para poder acreditar estos gastos ante una posible comprobación por parte de la Agencia Tributaria.
¿Qué documentación se necesita para justificar estos gastos?
Para poder beneficiarse de estas deducciones, los contribuyentes deben conservar las facturas o recibos que acrediten los gastos realizados. Estos documentos deben incluir información sobre el emisor (guardería, centro educativo, academia, etc.), el receptor del servicio, el concepto detallado del gasto y la fecha en que se realizó. En el caso de servicios prestados por personas físicas, como clases particulares o cuidadores, es imprescindible contar con facturas que cumplan todos los requisitos legales, incluyendo la retención de IRPF correspondiente.
